Je risico's de baas

De regering besliste om het fiscaal plafond voor het pensioensparen op te trekken. Moet ik dan meer dan voorheen storten in mijn pensioenspaarverzekering?

In het zomerakkoord 2017 besliste de regering Michel om vanaf inkomstenjaar 2018 het fiscaal plafond van het pensioensparen van 940 euro naar 1.200 euro te verhogen, maar ook om de aftrekbaarheid van 30% naar 25% te verlagen voor wie meer dan 940 euro per jaar stort. 

Wat verandert aan het pensioensparen in 2017?

De wijziging geldt pas voor wat je spaart vanaf 2018. Het heeft geen zin om nog voor het einde van 2017 meer dan 940 euro (over heel 2017 gezien) te sparen in je pensioenspaarverzekering of pensioenspaarfonds. Méér storten dan het fiscale maximum (940 euro voor 2017) wordt trouwens wettelijk ook niet toegestaan. 

Wat verandert aan het pensioensparen vanaf 2018?

Het is nog even wachten op de details van de fiscale wijziging, maar zoals het er nu naar uit ziet, zal wie 940 euro of minder spaart per jaar, 30% van het spaarbedrag terugkrijgen van de fiscus, zoals voorheen. Wie meer dan 940 euro spaart, krijgt maar 25% terug van wat hij dat jaar in totaliteit spaart. Op deze manier wil de regering mensen aanzetten om meer te sparen voor hun pensioen, zonder een gat te slaan in de begroting. Merk op dat de exacte bedragen voor 2018 (940 euro en 1.200 euro) vandaag nog niet gekend zijn omdat ze nog aangepast moeten worden aan de index. 

Een voorbeeld:

  • Jean spaart 940 euro in 2018. Het jaar nadien krijgt hij van de fiscus 30%, dus 282 euro, daarvan terug van de belastingen (nog te verhogen met gemeentelijke opcentiemen).
  • Christine spaart 1.000 euro in 2018. Het jaar nadien krijgt ze 25%, dus slechts 250 euro daarvan terug van de belastingen (nog te verhogen met gemeentelijke opcentiemen).
  • Marc spaart 1.200 euro in 2018. Het jaar nadien krijgt hij 25%, dus 300 euro, daarvan terug van de belastingen (nog te verhogen met gemeentelijke opcentiemen).

Wie van de gewijzigde fiscale regels gebruik wil maken om meer dan 940 euro te sparen voor zijn pensioen via het pensioensparen na 1 januari 2018, moet dit expliciet melden aan zijn verzekeraar. Zonder jouw uitdrukkelijke toestemming mag een verzekeraar geen stortingen hoger dan 940 euro aanvaarden.

Je verzekeraar kan je advies geven over de mogelijkheden die in jouw persoonlijk geval het meest aangewezen zijn.